Skonsolidowany rachunek zysków i strat – 2016
| [tys. zł] | 2015 | 2016 | Zmiana | Zmiana % |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży energii elektrycznej 1) | 5 696 818 | 6 548 229 | 851 411 | 14,90% |
| Przychody ze sprzedaży energii cieplnej | 275 118 | 312 625 | 37 507 | 13,60% |
| Przychody ze sprzedaży gazu ziemnego 1) | 121 965 | 179 476 | 57 511 | 47,20% |
| Przychody ze sprzedaży usług dystrybucyjnych | 2 964 470 | 3 001 032 | 36 562 | 1,20% |
| Przychody z tytułu świadectw pochodzenia 1) | 24 931 | 13 739 | -11 192 | -44,90% |
| Przychody ze sprzedaży praw do emisji CO2 | - | 32 780 | 32 780 | 100,00% |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 1) | 106 141 | 87 004 | -19 137 | -18,00% |
| Przychody ze sprzedaży pozostałych usług 1) | 146 254 | 176 369 | 30 115 | 20,60% |
| Rekompensata na pokrycie kosztów osieroconych | 293 147 | - | -293 147 | -100,00% |
| Sprzedaż węgla | 219 548 | 904 424 | 684 876 | 311,90% |
| Przychody ze sprzedaży netto | 9 848 392 | 11 255 678 | 1 407 286 | 14,30% |
| Amortyzacja | 790 375 | 1 110 350 | 319 975 | 40,50% |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 989 489 | 1 490 752 | 501 263 | 50,70% |
| Zużycie materiałów i surowców oraz wartość sprzedanych towarów | 1 791 115 | 1 361 884 | -429 231 | -24,00% |
| Zakup energii na potrzeby sprzedaży | 3 282 923 | 4 074 797 | 791 874 | 24,10% |
| Usługi przesyłowe | 769 503 | 860 991 | 91 488 | 11,90% |
| Inne usługi obce | 423 204 | 664 644 | 241 440 | 57,10% |
| Podatki i opłaty | 290 201 | 326 537 | 36 336 | 12,50% |
| Koszty uzyskania przychodów ze sprzedaży | 8 336 810 | 9 889 955 | 1 553 145 | 18,60% |
| Pozostałe przychody operacyjne | 99 102 | 144 038 | 44 936 | 45,30% |
| Pozostałe koszty operacyjne | 262 040 | 261 625 | -415 | -0,20% |
| Zysk / (strata) na sprzedaży i likwidacji rzeczowych aktywów trwałych | -9 148 | -30 662 | -21 514 | -235,20% |
| Odpis z tytułu utraty wartości niefinansowych aktywów trwałych | 1 501 621 | 98 160 | -1 403 461 | -93,50% |
| Zysk / (strata) operacyjny | -162 125 | 1 119 314 | 1 281 439 | - |
| Koszty finansowe | 81 751 | 127 010 | 45 259 | 55,40% |
| Przychody finansowe | 84 497 | 76 350 | -8 147 | -9,60% |
| Odpis wartości firmy | 251 432 | - | -251 432 | -100,00% |
| Przychody z tytułu dywidend | 1 833 | 148 | -1 685 | -91,90% |
| Zysk / (strata) przed opodatkowaniem | -408 978 | 1 068 802 | 1 477 780 | - |
| Podatek dochodowy | -10 100 | 219 889 | 229 989 | - |
| Zysk / (strata) netto okresu sprawozdawczego | -398 878 | 848 913 | 1 247 791 | - |
| EBITDA | 2 129 871 | 2 327 824 | 197 953 | 9,30% |
1) Zmiana prezentacyjna publikowanych danych za 2015 r.
2016:
Czynniki zmiany EBITDA GK Enea:
(+) wzrost przychodów ze sprzedaży energii elektrycznej o 851 mln zł wynika z większego wolumenu sprzedaży o 5.509 GWh, pomimo spadku średniej ceny o 4%
(+) wzrost przychodów ze sprzedaż gazu ziemnego o 58 mln zł wynika z zanotowanej większej ilości sprzedaży o 577 GWh, pomimo spadku średniej ceny sprzedaży o 11%
(+) wzrost sprzedaży usług dystrybucyjnych o 37 mln zł wynika z:
(+) wyższego wolumenu (806 GWh) sprzedaży usług dystrybucji odbiorcom końcowym oraz wzrostu stawek opłat przenoszonych m.in. w związku z wejściem od 1 lipca 2016 r. opłat OZE (63 mln zł)
(–) niższych przychodów z tytułu opłat za przyłączenie do sieci (31 mln zł)
(+) wzrost przychodów ze sprzedaży energii cieplnej o 38 mln zł wynika ze wzrostu wolumenu o 613 TJ (m.in. wpływ przejęcia LW Bogdanka)
(+) wzrost przychodów ze sprzedaży pozostałych usług w wyniku przejęcia LW Bogdanka
(+) sprzedaż węgla w wyniku przejęcia LW Bogdanka
(–) spadek średniej ceny praw majątkowych (OZE 22%) przy wzroście wolumenu (10 GWh) wpływa na obniżenie przychodów z obrotu prawami majątkowymi
(–) wzrost kosztów świadczeń pracowniczych w wyniku przejęcia LW Bogdanka oraz w wyniku wyższych rezerw na świadczenia pracownicze
(+) spadek kosztów zużycia materiałów i surowców oraz wartość sprzedanych towarów wynika z przejęcia kluczowego dostawcy węgla LW Bogdanka
(–) wyższe koszty zakupu usług przesyłowych związane z wyższą opłatą PSE oraz w związku z większą ilością dostarczonego gazu odbiorcom końcowym
(–) wzrost kosztów usług obcych spowodowany przejęciem LW Bogdanka
(–) wzrost podatków i opłat głównie wskutek realizacji inwestycji w obszarze majątku sieciowego oraz w wyniku przejęcia LW Bogdanka
(+) wzrost kosztów zakupu energii elektrycznej i gazu o 792 mln zł w wyniku:
(+) wzrostu wolumenu energii elektrycznej (5.318 GWh), pomimo spadku średniej ceny zakupu energii elektrycznej o 2,9%
(–) wzrostu kosztów obowiązków ekologicznych i kogeneracyjnych o 3 mln zł (m.in wejście w życie obowiązków błękitnych)
(+) wzrostu kosztów zakupu gazu w związku z wyższym wolumenem (544 GWh)
(+) wzrost wyniku na pozostałej działalności operacyjnej o 24 mln zł:
(+) rozliczenie w 2015 r. powiązania istniejącego przed przejęciem LW Bogdanka na kwotę 94 mln zł (one-off)
(+) rezerwy na roszczenia o odszkodowanie, sprawy sądowe 45 mln zł
(+) niższe należności odpisane w koszty o 18 mln zł
(+) wyższe przychody z tytułu odszkodowań i kar umownych o 9 mln zł
(+) wyższe przychody z tytułu usunięcia kolizji o 22 mln zł
(–) utworzenie rezerwy związanej z oszacowaniem wartości udziałów w spółce Eco-Power sp. z o.o. na kwotę 129 mln zł
(–) strata na likwidacji rzeczowych aktywów 21 mln zł, wynika głównie z likwidowania, przebudowywania wyrobisk oraz z likwidacji rzeczowych aktywów trwałych
(–) wyższe koszty darowizn o 7 mln zł
(–) wyższe koszty uregulowań prawnych dotyczących majątku sieciowego o 4 mln zł
Skonsolidowany rachunek zysków i strat – IVQ 2016
| [tys. zł] | IVQ 2015 | IVQ 2016 | Zmiana | Zmiana % |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży energii elektrycznej 1) | 1 470 470 | 1 669 912 | 199 442 | 13,60% |
| Przychody ze sprzedaży energii cieplnej | 90 061 | 102 370 | 12 309 | 13,70% |
| Przychody ze sprzedaży gazu ziemnego 1) | 52 312 | 43 646 | -8 666 | -16,60% |
| Przychody ze sprzedaży usług dystrybucyjnych | 781 241 | 783 754 | 2 513 | 0,30% |
| Przychody z tytułu świadectw pochodzenia 1) | 15 718 | 758 | -14 960 | -95,20% |
| Przychody ze sprzedaży praw do emisji CO2 | - | 10 841 | 10 841 | 100,00% |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 1) | 34 485 | 21 324 | -13 161 | -38,20% |
| Przychody ze sprzedaży pozostałych usług 1) | 34 244 | 52 546 | 18 302 | 53,40% |
| Rekompensata na pokrycie kosztów osieroconych | - | - | - | - |
| Sprzedaż węgla | 219 548 | 266 583 | 47 035 | 21,40% |
| Przychody ze sprzedaży netto | 2 698 079 | 2 951 734 | 253 655 | 9,40% |
| Amortyzacja | 232 104 | 280 265 | 48 161 | 20,70% |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 309 575 | 416 205 | 106 630 | 34,40% |
| Zużycie materiałów i surowców oraz wartość sprzedanych towarów | 447 948 | 347 410 | -100 538 | -22,40% |
| Zakup energii na potrzeby sprzedaży | 855 360 | 1 027 870 | 172 510 | 20,20% |
| Usługi przesyłowe | 198 191 | 226 259 | 28 068 | 14,20% |
| Inne usługi obce | 179 939 | 215 179 | 35 240 | 19,60% |
| Podatki i opłaty | 76 547 | 80 533 | 3 986 | 5,20% |
| Koszty uzyskania przychodów ze sprzedaży | 2 299 664 | 2 593 721 | 294 057 | 12,80% |
| Pozostałe przychody operacyjne | 52 047 | 45 358 | -6 689 | -12,90% |
| Pozostałe koszty operacyjne | 151 698 | 173 181 | 21 483 | 14,20% |
| Zysk / (strata) na sprzedaży i likwidacji rzeczowych aktywów trwałych | -6 239 | -11 210 | -4 971 | -79,70% |
| Odpis z tytułu utraty wartości niefinansowych aktywów trwałych | 1 501 621 | 48 808 | -1 452 813 | -96,70% |
| Zysk / (strata) operacyjny | -1 209 096 | 170 172 | 1 379 268 | - |
| Koszty finansowe | 36 276 | 27 416 | -8 860 | -24,40% |
| Przychody finansowe | 41 595 | 28 461 | -13 134 | -31,60% |
| Odpis wartości firmy | 251 432 | - | -251 432 | -100,00% |
| Zysk / (strata) przed opodatkowaniem | -1 455 209 | 171 217 | 1 626 426 | - |
| Podatek dochodowy | -218 493 | 42 959 | 261 452 | - |
| Zysk / (strata) netto okresu sprawozdawczego | -1 236 716 | 128 258 | 1 364 974 | - |
| EBITDA | 524 629 | 499 245 | -25 384 | -4,80% |
1) Zmiana prezentacyjna publikowanych danych za 2015 r.
IVQ 2016:
Czynniki zmiany EBITDA GK Enea:
(+) wzrost przychodów ze sprzedaży energii elektrycznej o 199 mln zł wynika z wyższego wolumenu sprzedaży o 1.222 GWh, przy jednoczesnym spadku średniej ceny sprzedaży o 2,8%
(–) spadek ze sprzedaży gazu wynika z dostarczenia niższego wolumenu o 34 GWh
(+) wzrost na sprzedaży energii cieplnej o 12 mln zł wynika z dostarczonego wyższego wolumenu o 285 TJ
(–) spadek przychodów z tytułu sprzedaży świadectw pochodzenia spowodowany spadkiem ceny Praw Majątkowych OZE o 66,9% oraz spadkiem wolumenu o 94 GWh
(+) sprzedaż węgla w wyniku przejęcia LW Bogdanka
(–) wzrost kosztów świadczeń pracowniczych o 107 mln zł spowodowany głównie nabyciem LW Bogdanka oraz w związku z wyższymi rezerwami na świadczenia pracownicze
(–) wzrost kosztów usług przesyłowych o 28 mln zł wynika głównie ze wzrostu opłat PSE
(+) spadek zużycia materiałów i surowców oraz wartość sprzedanych towarów wynika z przejęcia kluczowego dostawcy węgla LW Bogdanka
(–) wyższy koszt podatków i opłat m. in. wyższy podatek od nieruchomości w związku z oddaniem inwestycji sieciowych
(+) wzrost kosztów zakupu energii elektrycznej i gazu o 173 mln zł:
(+) wzrost wolumenu energii elektrycznej (1.444 GWh) przy równoczesnym wzroście średniej ceny zakupu energii elektrycznej o 2,5%
(+) niższe koszty obowiązków ekologicznych
(–) spadek wartości zakupu gazu ziemnego w związku z niższym wolumenem (33 GWh) oraz spadkiem średniej ceny o 11%
(–) spadek wyniku na pozostałej działalności operacyjnej o 33 mln zł:
(–) utworzenie rezerwy związanej z oszacowaniem wartości udziałów w spółce Eco Power sp. z o.o. na kwotę 129 mln zł
(–) wyższe koszty uregulowań prawnych dotyczących majątku sieciowego o 8 mln zł
(–) wyższe koszty darowizn o 7 mln zł
(–) wyższe odpisy aktualizujące należnościami o 4 mln zł
(–) wyższe koszty likwidacji rzeczowych aktywów trwałych 5 mln zł
(+) rozliczenie w 2015 r. powiązania istniejącego przed przejęciem LW Bogdanka na kwotę 94 mln zł (one-off)
(+) rezerwy na roszczenia o odszkodowanie i sprawy sądowe 22 mln zł
(+) wyższe przychody z tytułu odszkodowań i kar umownych o 8 mln zł
(+) niższe należności odpisane w koszty o 6 mln zł
