a) Rok 2016
| Koszty prac rozwojowych | Wartość firmy | Oprogr.komputerowe, licencje, koncesje, patenty | Prawa z tytułu ustanowienia służebności | Relacje z klientami | Informacja geologiczna | Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2016 | |||||||
| Wartość brutto na początek okresu | 3 893 | 229 323 | 416 239 | 32 906 | 16 000 | 13 222 | 711 583 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | (404) | - | (187 696) | (2 078) | (16 000) | (129) | (206 307) |
| Odpis aktualizujący wartość na początek okresu | - | (227 517) | (5 275) | (368) | - | - | (233 160) |
| Wartość netto na początek okresu | 3 489 | 1 806 | 223 268 | 30 460 | 13 093 | 272 116 | |
| Zmiany w okresie 12 miesięcy do 31.12.2016 | |||||||
| Przeniesienia | - | - | 45 529 | - | - | - | 45 529 |
| Nabycie | 702 | - | 36 873 | 13 046 | - | 27 604 | 78 225 |
| Zbycie (wartość początkowa) | - | - | (81) | - | - | (81) | |
| Zbycie (umorzenie) | - | - | 81 | - | - | - | 81 |
| Amortyzacja | (426) | - | (21 563) | (1 509) | (527) | (24 025) | |
| Odpis aktualizujący* | - | (766) | (443) | - | - | (1 209) | |
| Likwidacja wartość początkowa | - | - | (260) | - | - | - | (260) |
| Likwidacja (umorzenie) | - | - | 260 | - | - | - | 260 |
| Pozostałe | - | - | 1 223 | 5 | - | - | 1 228 |
| Pozostałe (umorzenie) | - | - | (1 226) | - | - | - | (1 226) |
| Stan na 31.12.2016 | |||||||
| Wartość brutto na koniec okresu | 4 595 | 229 323 | 499 523 | 45 957 | 16 000 | 40 826 | 836 224 |
| Umorzenie | (830) | - | (210 144) | (3 587) | (16 000) | (656) | (231 217) |
| Odpis aktualizujący | - | (227 517) | (6 041) | (811) | - | - | (234 369) |
| Wartość netto na koniec okresu | 3 765 | 1 806 | 283 338 | 41 559 | - | 40 170 | 370 638 |
* Informacje dotyczące wyników przeprowadzonych w czwartym kwartale 2016 r. testów na utratę wartości wartości niematerialnych oraz dokonanych odpisów aktualizujących przedstawione zostały w nocie 6. Odpis aktualizujący wartość wartości niematerialnych został ujęty w pozycji „Odpis z tytułu utraty wartości niefinansowych aktywów trwałych” w zyskach i stratach.
b) Rok 2015
Koszty prac rozwojowych Wartość firmy Oprogr.komputerowe, licencje, koncesje, patenty Prawa z tytułu ustanowienia służebności Relacje z klientami Informacja geologiczna Ogółem Stan na 01.01.2015
Wartość brutto na początek okresu
3 375
229 323
328 933
22 865
16 000
-
600 496
Wartość umorzenia na początek okresu
(424)
-
(168 528)
(1 258)
(13 792)
-
(184 002)
Odpis aktualizujący wartość na początek okresu
-
(26 315)
(218)
-
-
-
(26 533)
Wartość netto na początek okresu
2 951
203 008
160 187
21 607
2 208
-
389 961
Zmiany w okresie 12 miesięcy do 31.12.2015
Przeniesienia
38
-
63 003
9 961
-
-
73 002
Nabycie
-
-
20 538
282
-
-
20 820
Zbycie (wartość początkowa)
(214)
-
(64)
(17)
-
-
(295)
Zbycie (umorzenie)
214
-
81
-
-
-
295
Amortyzacja
(117)
-
(19 787)
(971)
(2 208)
(129)
(23 212)
Odpis aktualizujący
-
(201 202)
(5 057)
(368)
-
-
(206 627)
Rozliczenie nabycia spółek zależnych
-
-
4 979
-
-
13 222
18 201
Likwidacja wartość początkowa
-
-
(445)
-
-
-
(445)
Likwidacja (umorzenie)
-
-
430
-
-
-
430
Pozostałe
694
-
(705)
(185)
-
-
(196)
Pozostałe (umorzenie)
(77)
-
108
151
-
-
182
Stan na 31.12.2015
Wartość brutto na koniec okresu
3 893
229 323
416 239
32 906
16 000
13 222
711 583
Umorzenie
(404)
-
(187 696)
(2 078)
(16 000)
(129)
(206 307)
Odpis aktualizujący
-
(227 517)
(5 275)
(368)
-
-
(233 160)
Wartość netto na koniec okresu
3 489
1 806
223 268
30 460
-
13 093
272 116
Na wartościach niematerialnych nie ustanowiono zabezpieczeń.
